6.1 Noetige Schritte zur Uebernahme der Mietersaldi

6 Eigentümerwechsel / Mandatsübernahmen

Bei einem Programmwechsel auf Rimo R5 oder einer Mandatsübernahme werden die Saldi der Schlussbilanz via Eröffnungsbilanz übernommen. Dazu benötigen Sie zwingend folgende Unterlagen:

Schlussbilanz der Vorverwaltung
Bankensaldi (Kontoblatt pro Mieter)
Abrechnungsperiode HK/NK
Laufende HKNK Rechnungen inkl. Heizölstände mit Bewertung
Rückstellungen für Tankrevision, Boilerentkalkung etc.
Mietverträge (auch bei Mandatsübernahme bereits gekündigte) für die abzurechnende HK/NK-Periode
Kreditoren (OP-Liste und dazugehörende Rechnungen)
Mietersaldi: Vorauszahlungen und Rückstände wegen Mahnwesen

Schritt 1: Liegenschaft (und damit FIBU) eröffnen.
Schritt 2: FIBU-Jahr eröffnen mit Kontenplan.
Schritt 3: Eröffnen Sie ein Konto für Übernahme der Mietersaldi (Passivkonto, kein Sollkonto, kein HK/NK, keine Abrechnungsart, kein Sammelkonto: z.B. Konto Nr. 2099). Mieterbuchungen werden automatisch auf das Mietersammelkonto (z.B. 2010) gebucht. Das Konto 2099 dient als entsprechendes Gegenkonto, um die Beträge wieder auszubuchen.
Schritt 4: Die Saldi der Bilanzkonten werden mit Ausnahme der Mietersaldi in die Eröffnungsbilanz eingetragen, das Total aller Mietersaldi wird auf einem neu eingerichteten Hilfskonto (z.B. 2099) eingetragen.
Schritt 5: Die einzelnen Saldi der Mieter werden mit einer Buchung pro Mieter (Menü: Liegenschaft / Verarbeitungen / Buchungen Mieterkonto erfasst – manuelle Belastung bei einer Mieterschuld, manuelle Zahlung bei einem Mieterguthaben) auf das Mietersammelkonto 2010 mit Gegenkonto 2099 gebucht.
Schritt 6: Bereits von der Vorverwaltung vorgenommene Sollstellung mit Akonto der Mieter, für welche die HK/NK-Abrechnung durch die neue Verwaltung erstellt wird, werden gesondert nacherfasst (Menü: Liegenschaft / Stammdaten / Hilfsprogramme / Mieterkumulativen erfassen). Tragen Sie diese pro Mieter und Mietzinsbestandteil ein. Wir empfehlen Ihnen, sich einen Mieterspiegel, welcher sich auf die HK/NK-Periode bezieht, übergeben zu lassen.

6.1.1 FIBU – Eröffnungsbilanz

Tragen Sie die Saldi gemäss ausseramtlicher Abrechnung, resp. Schlussbilanz der Vorverwaltung ein.

MENÜ: Finanzbuchhaltung / Verarbeitungen / Jahresabschluss FUNKTIONSWAHL: Eröffnungsbilanz

Ein in der vorhergehenden Bilanz ausgewiesener Gewinn/Verlust wird auf dem entsprechenden Konto eingebucht. Damit die Eröffnungsbilanz verbucht werden kann, muss Soll und Haben ausgeglichen sein. Durch Setzen des Flag bei «mit Erfolgsrechnung» werden auch die Konten der Erfolgsrechnung angezeigt und können eröffnet werden. Es gilt zu beachten, dass dieses Flag dann aber bei jeder Bearbeitung der Eröffnungsbilanz für diese FIBU und dieses FIBU-Jahr gesetzt werden muss. Ansonsten generieren Sie Fehler, welche das Programm blockieren. Die Erfolgsrechnung übernehmen Sie nur, wenn die vorhergehende Verwaltung eine offene Abrechnung hinterlassen hat und Sie die Rechnungen nachbuchen.

Mit Klick auf «OK» wird das Integrationsfenster zur Fortschrittskontrolle angezeigt. Die manuelle Eröffnung wird gebucht (Schritt 4).

Bei nachträglichen Veränderungen der Eröffnungsbilanz werden Differenzbuchungen generiert.

6.1.2 Liegenschaft – Mieterkumulativen

Ausschliesslich bereits von einer Vorverwaltung vorgenommene Sollstellungen mit Akonto der Mieter, für welche die HK/NK-Abrechnung durch die neue Verwaltung erstellt wird, werden hier erfasst.

MENÜ: Liegenschaft / Stammdaten / Hilfsprogramme FUNKTIONSWAHL: Mieterkumulativen erfassen

Erfassen Sie die Beträge pro Kumulative (Schritt 6).

6.1.3 Beispiel der Buchungen bei Mandatsübernahme

Altes System 31.12.2021

Rimo R5 per Mandatsbeginn 01.01.2022