5.2 Abrechnung

Der Aufbau einer Heiz- und Nebenkostenabrechnung erfolgt im Modul Liegenschaft.

5.2.1 Abrechnung - Übersicht

In der Übersicht sind alle Abrechnungen mit den dazugehörigen Details ersichtlich.

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Hinweis Wir empfehlen Ihnen, für Heizkosten und Betriebskosten nur dann separate Abrechnungen einzurichten, wenn mit verschiedenen Akonto gearbeitet wird oder alle schon vorhandenen Liegenschaften mit diesem System abgerechnet werden. Bei Neuinstallationen kann darauf verzichtet und eine Abrechnung pro Liegenschaft eingerichtet werden. Im Folgenden wird der Aufbau mit separaten Abrechnungen für Heiz- und Betriebskosten beschrieben.

5.2.2 Abrechnung - Stammdaten

Für die Kostensammlung der abzurechnenden Heiz-, Betriebs- und Heiz- und Betriebskosten wird im Normalfall je eine Abrechnung erfasst.

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Erfassen Sie eine neue Abrechnung mit Klick auf das Icon «Einfügen» und vergeben Sie eine Abrechnungsnummer gemäss Kapitel «Nummernvergabe».

Adresse Zeile 1–4: Hier ist die Adresse der HK/NK-Abrechnung, welche auf der Abrechnung angedruckt werden soll, einzutragen.
Finanzbuchhaltung: Die Abrechnung wird mit der hier ausgewählten FIBU verlinkt.
FIBU-Jahr: Es werden die Konten des hier ausgewählten FIBU-Jahres verwendet.
mit STEG: Das Flag ist nur für STEG-Abrechnungen zu setzen. Es bewirkt, dass gewisse Funktionen für die Verteilung eines Budgets aktiv werden.
Abgerechnete Kosten: Alle Kosten, welche mit der Abrechnung weiterbelastet werden sollen, sind hier einzutragen. Der hier eingetragene Text wird im Mietvertrag angedruckt.

Beispiel HK: Heizerlohn, Pumpen- und Brennerstrom, Kaminfeger / Feuerungskontrolle, Service, weitere Arbeiten, Anteil Tankrevision, Mehrwasserverbrauch, Anteil Boilerentkalkung, diverser Heizaufwand, Heizmaterial, Verwaltungshonorar für Heizkostenabrechnung.

Beispiel NK: Hauswartkosten inkl. Sozialleistungen, Stromkosten, Wassergebühren, Abwassergebühren, Kehrrichtgebühren, Kabelfernsehen, Serviceabo., Liftkosten, Ableseservice Mieterwechsel, Verwaltungshonorar für Nebenkostenabrechnung.

Beginn/Ende Periode: Für die Abrechnung werden alle Kosten und Akontozahlungen gemäss dem hier angegebenen Beginn- und Enddatum herangezogen. Nach der definitiven Verbuchung einer Abrechnung wird das Datum automatisch um ein Jahr erhöht.
Für Mehrwertsteuer optiert: Bei optierten Liegenschaften ist hier ein Flag zu setzen.
Status: Der Status der Abrechnung ändert sich je nach Stand der Abrechnung automatisch. Details siehe: Liegenschaft / Stammdaten / Informationen / Abrechnung.
Abrechnung inaktiv: Nicht mehr verwendete Abrechnungen können hier mit einem Flag gekennzeichnet werden. Auf der Übersicht können inaktive Abrechnungen mit einem Rechtsklick ausgeblendet werden.
Betreuungsperson: Die Angabe der Betreuungsperson ist informativ.
Verwaltungshonorar: Für Mietliegenschaften kann hier der Honoraransatz (maximal drei Dezimalstellen) angegeben werden.
Stichtag für «Ausgezogen» / Datum für MwSt.-Satz: Diese Felder werden vom System übernommen, sobald die Einträge in der Kostenberechnung bzw. Kostenverteilung zum ersten Mal erfasst worden sind.

Technische Konten zum Verbuchen der Abrechnung

Sammelkonto: Auf das Sammelkonto werden bei der Verbuchung der Gesamtkosten die in der Kontoliste der Abrechnung enthaltenen Kostenkonten und die Akonto-Konten ausgebucht.
Konto Verwaltungshonorar: Auf dieses Konto wird das Verwaltungshonorar aus der HK/NK-Abrechnung gebucht.
Differenzkonto: Ausbuchung der Rundungsdifferenzen. Kontrollieren Sie die Abrechnung, falls die Differenz >1.00 beträgt. Soll die Differenz den Mietern mit der nächsten Abrechnung verrechnet werden, wählen Sie hier ein Bilanzkonto. Bei der Belastung der Differenzen zu Lasten des Eigentümers wählen Sie hingegen ein Aufwandskonto.
FIBU-Konto Vorsteuerkorrektur: Für die Erstellung einer MWST-pflichtigen Abrechnung (liegenschaftsabhängig) pflegen Sie hier das zu bebuchende Konto für Vorsteuerkorrekturbuchungen aus der Abrechnung.

Hinweis Wir empfehlen Ihnen, als Sammelkonto für die Heiz- und Nebenkosten das gleiche Konto zu hinterlegen, wenn Sie die Akontozahlungen nicht auch separat einfordern.

5.2.3 Abrechnung - Zugewiesene Liegenschaften

Dieses Register hat rein informativen Charakter. Wurde für eine Liegenschaft bereits eine Abrechnung hinterlegt, ist dies hier ersichtlich. Die Zuweisung erfolgt im Register Objektzuweisung.

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5.2.4 Abrechnung - Honorar als Kreditorenrechnung

Diese Funktion ist nur verfügbar, wenn Sie auch das Modul Kredi-Integral in Rimo R5 im Einsatz haben.

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Soll das Verwaltungshonorar für die HK/NK-Abrechnung als Kredi-Rechnung bezahlt werden, können Sie hier die Kreditorennummer mit Zahlungsverbindung sowie eine allfällige prozentuale Aufteilung (Verteilung über maximal zwei Kreditoren möglich) erfassen. Beim Verbuchen des Honorars wird dann eine Bewegung auf dem (den) Kreditor(en) erzeugt, die bei Fälligkeit ausgelöst werden kann.