Diese Anleitung zeigt Ihnen wie Sie mit ImmoTop2 den Jahresabschluss für Stockwerkeigentum Mandanten durchführen können.
Benötigte Lizenzen:
- Basislizenz
- 107 Basis Stockwerkeigentum
- 210 Verwaltung Stockwerkeigentum
Einführung
Diese Anleitung zeigt Ihnen wie Sie den Jahresabschluss für STWEG-Mandanten erstellen können.
Voraussetzungen:
- Die Kostenverteilung für das Abschlussjahr muss abgeschlossen sein
- Budget / Budgetverteilung für das Abschlussjahr muss abgeschlossen sein
- Die neue Buchhaltungsperiode muss eröffnet sein
- Der "Debitorensammelkonten-Abschluss" ist durchgeführt
- ➔ Die Buchhaltungsperiode kann abgeschlossen werden
- ➔ Alle Bilanzkonten werden in die neue Buchhaltungsperiode eröffnet
- ➔ Die abgeschlossene Buchhaltungsperiode ist für Buchungen gesperrt
Hilfsmittel für die Abschlussarbeiten in der Buchhaltung sind:
- Transitorische Buchungsjournale mit automatischer Rückbuchung
- Wiederkehrende Buchungsjournale für Buchungen die immer wieder gleich gebucht werden müssen
- Debitoren-Abschluss durchführen
STWEG-Mandanten Jahresabschluss
Neue Buchhaltungsperiode eröffnen
Da diverse Verbuchungen oder Verarbeitungen Rückbuchungen in der neuen Buchhaltungsperiode vornehmen ist es sinnvoll, die neue Periode rechtzeitig zu eröffnen.
Buchhaltungen / Mandant anwählen / Buchhaltungsperioden / Neu
Transitorische Abgrenzungen
Sofern Sie transitorische Abgrenzungen vornehmen müssen können Sie diese in ein transitorisches Buchungs-
journal erfassen. Alle Buchungen in einem mit "ist transitorisch" gekennzeichneten Journal werden in der neuen Buchhaltungsperiode bzw. an einen Datum welches Sie wählen können automatisch rückgebucht.
Buchhaltung / Buchhaltungsperioden / Journale / Neu
In der neuen Buchhaltungsperiode wird automatisch ein Journal mit den Rückbuchungen gebildet.
Debitorensammelkonto Abschluss
Mit der Verarbeitung "Debitorensammelkonten-Abschlüsse" werden die Saldi der Mieter-Debitoren auf entsprechende Sammelkonten umgebucht. Wählen Sie für Forderungen und Verbindlichkeiten jeweils ein
separates Konto aus. Somit werden in der Bilanz die Forderungen und Verbindlichkeiten getrennt voneinander ausgewiesen.
Sie müssen diese Verarbeitung durchführen, da sonst die Forderungen und Verbindlichkeiten miteinander verrechnet werden. Diese müssen jedoch von Gesetzes wegen getrennt ausgewiesen werden. Eine Verrechnung ist ausdrücklich nicht erlaubt.
➔ Art. 957 OR und Art. 959 OR
Damit Sie diese Verarbeitung durchführen können, müssen im Hauptbaum "Buchhaltungen" unter "Debitorenkontoarten" die Konten hinterlegt sein. Wählen Sie für die Forderungen ein Aktivkonto und für die Verbindlichkeiten ein Passivkonto.
Buchhaltungen / Mandant wählen / Debitorkontoarten / Eigentümer
Damit Sie hier ein Sammelkonto auswählen können muss dieses im Kontoplan als Sammelkonto definiert sein:
Buchhaltungen / Mandant wählen / Hauptbuchkonten
Im Hauptbaum "Buchhaltung" wählen Sie die abzuschliessenden Buchhaltungsperiode und klicken sie im Rib-
bon Details auf "Debitoren-Abschluss durchführen".
Buchhaltungen / Buchhaltungsperioden / Ribbon Details – Debitoren-Abschluss durchführen
In der abzuschliessenden Periode wird ein Journal gebildet mit den Umbuchungen der Debitoren-Saldi und in der neuen Buchhaltungsperiode wird ein Journal mit den Rückbuchungen gebildet.
Nachdem diese Verarbeitung ausgeführt wurde kann das Debitorenbuch für den Stichtag dieser Verarbeitung
in der Bilanz nicht mehr detailliert angezeigt werden (da sämtliche Mieterkonten saldiert wurden).
Der Debitorensammelkonten-Abschluss kann bei Bedarf wieder gelöscht und erneut durchgeführt werden.
Buchhaltungsperiode abschliessen
Wenn Sie sämtliche Vorbereitungsarbeiten erledigt haben, markieren Sie die gewünschte Buchhaltungsperiode im Hauptbaum "Buchhaltungen" und klicken im Ribbon unter "Details" auf "Periode abschliessen".
Buchhaltungen / Mandant anwählen / Buchhaltungsperioden / Periode anwählen / Details
Details / Periode abschliessen
Durch das Abschliessen der Buchhaltungsperiode werden:
- Alle Buchungen der gewählten Buchhaltungsperiode intern als abgeschlossen markiert.
- Es wird eine Eröffnungsbilanz auf den nächstfolgenden Tag gebildet. Dafür wird ein separates Journal "Vortragsbuchungen" erstellt, dessen Teilbuchungen mit dem Buchungstext "Eröffnungsbuchung" versehen werden.
- Diese Eröffnungsbuchungen werden auf den Kontoauszügen der Bilanzkonten (Konten der Klassen 1 und 2) standardmässig ausgegeben.
- Die Journale der abgeschlossenen Periode sind im Hauptbaum Buchhaltungen unter Buchhaltungsperioden/Journale noch immer aufrufbar, die darin enthaltenen Buchungen sind zum Bearbeiten gesperrt.
- Es können keine Buchungen in eine abgeschlossene Periode erfasst werden.
Der Abschluss der Buchhaltungsperiode kann bei Bedarf rückgängig gemacht werden.